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未払法人税 日時： 2005/06/21 19:15 名前： まるたん  1期の期末に未払法人税に約12万円を足す事を 忘れてしまい、そのまま会計ソフトを締めてしまい、 戻れなくなってしまいました。 2期で、1期の法人税を納付して、 2期の期末で処理をすると、 損益計算書の当期利益の後にある 「法人税・住民税等」に 前期と当期分が合わせて表示されてしまいます。 どんな仕訳処理をしていいか教えてください。

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Re: 未払法人税 ( No.1 ) 日時： 2005/06/23 21:05 名前： パトラッシュ  １期から２期への期末更新処理をしてしまって、遡及処理が全くできないんですか？ 会計ソフト上のデータベースとは別に確定申告書上では、納税充当金の計上をされてますか？

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